Voorziening afval
Doel: | Het vastgestelde beleid achter deze voorziening is, dat de besteding geoormerkt is voor de functie afvalstoffen. Op basis van het gehanteerde beginsel van een 100% kostendekkende heffing voor de inzameling en verwerking van afvalstoffen moeten de vrijvallende middelen via deze voorziening terugvloeien naar de burger in de vorm van een lagere dan wel minder snel stijgende afvalstoffenheffing. De ondergrens van deze voorziening is vastgesteld op € 500.000 (conform PPN 2014-2017). |
|---|
Voorziening (bedragen x €1.000) | Doel | Besluit | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stand per 1 januari | 2.364 | 2.694 | 2.391 | 2.391 | 2.391 | ||
Toevoegingen | |||||||
Afwijkingen A&G | 5.5.1 | BRP 25-1 | 257 | ||||
Berap-I 10.1.1 uitv kostn GBLT | 5.5.1 | BRP 25-1 | 22 | ||||
Afval & Grondstoffen | 5.5.1 | BRP 25-2 | 375 | ||||
Totaal toevoegingen | 654 | - | - | - | - | ||
Onttrekkingen - bestedingsrechten | |||||||
Egalisatie afvalstoffenheffing 2025 | 5.5.1 | Tarievennota 2025 | 72 | ||||
GGP 2025-2030 | 5.5.1 | RB 21-05-2024 | 253 | ||||
GGP 2025-2030 | 5.5.1 | Tarievennota 2026 | 303 | ||||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsrechten | 325 | 303 | - | - | - | ||
Onttrekkingen - bestedingsvoornemens | |||||||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsvoornemens | - | - | - | - | - | ||
Totaal onttrekkingen | 325 | 303 | - | - | - | ||
Stand per 31 december | 2.694 | 2.391 | 2.391 | 2.391 | 2.391 |
Toelichting:
De bestedingsrechten zijn als volgt tot stand gekomen:
- In Berap 2025-1 is een voordeel gemeld van per saldo € 257.000. Dit kwam met name door een voordeel op de inkomsten vanuit Verpact en de GFT Inzameling. Zie voor meer informatie de berap-melding.
- In Berap 2025-1 is een voordeel gemeld op de uitvoeringskosten van GBLT ad € 21.554.
- In Berap 2025-2 is er wederom een voordeel gemeld van per saldo € 375.000. Dit komt met name door een incidenteel voordeel uit de nacalculatie van het Wbm-heffing. Zie voor meer informatie de berap-melding.
De bestedingsvoorstellen komen uit de volgende:
- In de Tarievennota 2025 was voor de egalisatie van de afvalstoffenheffing een onttrekking van € 72.000 vastgesteld. Achteraf gezien was deze wellicht niet nodig vanwege de voordelen gedurende het jaar.
- In het raadsbesluit van 21-05-2024 ten aanzien van de uitvoering van het GGP 2025-2030 is besloten om € 253.000 aan incidentele kosten in 2025 te dekken door een onttrekking aan de voorziening.
- In de Tarievennota 2026 wordt daarnaast voorgesteld om hetzelfde te doen voor de incidentele kosten in 2026. Het gaat hierbij om een bedrag van € 302.500.
De eindstand van de voorziening per 31 december 2026 zal hierdoor op € 2.931.000 uitkomen.
Dat komt name door een aantal voordelen in 2023 en 2024. Ook in 2025 worden er een aantal voordelen verwacht. Deze middelen worden ingezet om eventuele nadelen in de toekomst op te vangen. Zo wordt verwacht dat de inkomsten uit Verpact lager kunnen uitvallen en blijft de afval- en grondstoffenmarkt (met name OPK) is zeer grillig.